Condenaron a los hermanos Gualtieri por un fraude de 4,5 millones
En el marco de una causa impulsada por la Administración Federal deIngresos Públicos (AFIP), la Justicia de Mar del Plata condenó a Victorio ySaverio Gualtieri a prisión tras comprobarse la utilización del régimen depromoción industrial que regía en la década del '90, para lograr eldiferimiento en el pago del IVA y ganancias por 4,5 millones de pesos.
El Tribunal Oral en lo Criminal Federal de Mar del Plata,integrado por los jueces Roberto Falcone, Mario Portela y Néstor Parra,resolvió una pena de dos años de prisión para Victorio Gualtieri, mientras quesu hermano Saverio y su entonces socio Hugo Barreña, fueron condenados a un añoy seis meses de prisión. Además, los tres empresarios recibieron diez años deinhabilitación para obtener beneficios fiscales.
Los hermanos Gualtieri fueron importantes empresarios de laconstrucción que, durante la década de los '90, resultaron adjudicatarios de lamayoría de las obras públicas por la gobernación de Duhalde, incluso recibieroncréditos del Banco Provincia de Buenos Aires, que nunca devolvieron.
La causa fue iniciada por una denuncia de AFIP y durante eljuicio se pudo comprobar la obtención fraudulenta de los reconocimientosnecesarios para disfrutar de beneficios otorgados en el marco de la Ley 22021.Para el Tribunal existió “un claro fin defraudatorio, expresado en lasinveracidades vertidas en las solicitudes F-518, acerca del carácter de lasinversiones; y asimismo la desviación del fin promocional al cual estabanorientados los fondos supuestamente invertidos”.
La maniobra consistía en invertir dinero en empresas de SanLuis, La Rioja y Catamarca, incluidas en los regímenes de promoción, peroinmediatamente esos valores volvían a la empresa como préstamos, sin que lainversión se hiciera efectiva. Mediante ese mecanismo, se estima, losempresarios conseguían diferimientos impositivos por varios años y sin ningúntipo de interés.
Las pericias contables constataron irregularidades en lassiguientes empresas promovidas: $ 800.000, en Impuesto a las Ganancias de lafirma Valle Oeste; $ 346.138, enImpuesto al Valor Agregado por Manantial Oeste y otros 3.411.000 de la empresaAgronuez, también por IVA.
Según se pudo comprobar en el juicio, los empresarios“simulaban inversiones” en empresas promocionadas que obtuvieron losdiferimientos de los pagos de tributos. El fallo indica que los juecesentendieron que "no puede pasarse por alto que los empresarios, comoaccionistas, eran beneficiarios de estas maniobras".
Las condenas
Victorio Américo Gualtieri fue encontrado culpable en eldelito de obtención fraudulenta de beneficios fiscales, verificado en treshechos en concurso real, por los diferimientos del impuesto a las Ganancias, enel período fiscal 1/7/1995 a 30/6/1996, también en IVA períodos fiscales 7/97 y8/98 a la pena de dos años de prisión y una inhabilitación de 10 años paraobtener beneficios fiscales y lascostas del proceso.
En cuanto a Saverio Nicolás Gualtieri y Hugo Alberto Barreñafueron condenados por los mismos hechos y períodos fiscales, pero las penaspara ambos es de un 1 año y seis 6 meses, aunque también diez años deinhabilitación para obtener los beneficios fiscales y las costas del proceso.